Возврат 13 от лечения зубов

Содержание:

Все о том, как вернуть 13 процентов за лечение зубов через налог

Наверное, многие люди согласятся с тем, что лечить зубы предпочтительнее в платной клинике, так как оборудование в них намного современнее, чем в обычных поликлиниках. Но такое лечение может стать причиной значительных материальных трат, тем более не все знают о том, что некоторый процент от потраченной суммы можно вернуть. Подробнее о процедуре возврата налога на лечение зубов будет рассказано в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-27-91 . Это быстро и бесплатно !

Кто имеет право на возврат денег?

На налоговый вычет могут рассчитывать только те категории граждан, которые платят налоги. То есть для того, чтобы получить такую компенсацию, человек должен:

  • быть официально трудоустроенным;
  • платить государству подоходный налог.
  • Налогоплательщик может получить выплату не только на себя, но и на своих несовершеннолетних детей, супруга или супруги и престарелых родителей.

    Если гражданин является предпринимателем, но платит подоходный налог, то он тоже имеет право на выплату. А вот безработным лицам и бизнесменам, которые используют специальные программы налогообложения, такой вычет не получить.

    Могут ли вернуть налог за платные услуги стоматолога пенсионерам? Могут, но только если пенсионер еще продолжает свою трудовую деятельность и платит налоги. Также выплату за человека пенсионного возраста могут получить его дети, если они оплатят услуги по лечению.

    Требования к клинике и проводимым процедурам

    В первом пункте статье № 219 НК РФ говорится о том, что получить компенсацию за лечение зубов можно только в том случае, если человек производил его в государственных медицинских организациях или частных клиниках, которые имеют лицензию на занятие медициной.

    Если говорить о требованиях к лечению, то выплата осуществляется за платное проведение следующих стоматологических процедур:

  • Эндопротезирование.
  • Избавление от аномалий патологического характера.
  • Лечение заболеваний наследственного типа при помощи комбинированных методик.
  • Восстановление разрушенных костных тканей и лечение соединительных тканей.
  • Имплантация и протезирование.
  • Сколько можно получить обратно?

    По закону №219 НК РФ максимальная сумма такой выплаты не может превышать более 13% от суммы 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей. Если сумма лечения меньше 120 тысяч, то государство выплатит налогоплательщику 13 % от потраченной суммы.

    Но в этом законе также существует такое понятие дорогостоящее лечение.

    В стоматологии такими процедурами являются протезирование и имплантация зубов.

    Как вернуть 13 процентов за лечение зубов?

    Расскажем пошагово, как вернуть 13 процентов за лечение зубов.

    Сбор документации

    Сбор необходимых бумаг является неотъемлемой частью процесса получения всех выплат от государства. Для возвращения налога за лечение зубов нужно собрать следующие документы:

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в 2 экземплярах, бланк которой можно взять на сайте Налоговой службы;
  • справку с места работы;
  • копию договоренности с клиникой об оказании услуг;
  • копии документов, которые подтверждают то, что медицинское учреждение имеет лицензию;
  • квитанцию об оплате услуг по лечению зубов;
  • паспорт и его копию;
  • если выплата получается за детей, супруга, супруги или родителей, то нужны их удостоверения личности (паспорта или свидетельства о рождении), свидетельство о браке, а также нотариальную доверенность о представлении их интересов.
  • Так как декларацию 3-НДФЛ нужно заполнять самостоятельно, то стоит рассказать, как это сделать. Такую форму нужно заполнять или от руки или на компьютере, распечатав е на принтере с применением чернил черного или синего цветов.

    Для заполнения декларации для вычета на лечение необходимо заполнить такие разделы как:

    Титульная страница. Там нужно указать:

  • Номер ИНН.
  • Номер корректировки (поставить 0, при первой подаче такой декларации).
  • Период налога (год оказания стоматологической услуги).
  • Код налогоплательщика (760).
  • Сведения о налогоплательщике и документе (указать данные из паспорта).
  • Статус заполнителя (цифра 1 для жителей РФ).
  • Адрес проживания.
  • В пункте о достоверности сведений нужно поставить цифру 1, а также дату и роспись.
  • Раздел 1. Там следует заполнить строки:

  • 010 (2);
  • 020 (182 1 01 02010 01 1000 110);
  • 030 (написать код региона);
  • 050 (указать значение вычета).
  • Раздел 2. Там предстоит заполнить пункты:

  • 010 (указать общую сумму налога за год, в котором было совершено платное лечение зубов);
  • 030 (указать дохода, который подвергались налогу, обычно это вся сумма);
  • 040 (написать общую сумму вычетов);
  • 060 (написать сумму, которая получиться, если из значения 030 вычесть значение 040);
  • 070 (пункт 060 нужно умножить на 13%);
  • 080 (указать сумму налога, удержанного у источника выплаты);
  • 140 (написать сумму возврата).
  • Лист А. Там надо заполнить строки:

  • 010 (13%);
  • 020 (02);
  • 030, 040 и 050 (заполняются на основе информации из справки 2-НДФЛ);
  • 060 (написать название места работы);
  • 070 и 080 (указать общий доход);
  • 090 и 100 (указать сумму выплаченных налогов).
  • Лист Е1. В нем заполняются пункты:

  • 140 и 170 (написать сумму лечения);
  • 180 и 190 (указать значение вычета).
  • Остальные листы и пункты в декларации заполнять не нужно.


    Дополнительными документами, которые в некоторых случаях требуют от налогоплательщика, являются:

  • чеки об оплате;
  • копия ИНН;
  • справка 2-НДФЛ.
  • Заполнение заявления

    Вместе с документацией нужно подать в соответствующие органы и заполненное заявление. Его лучше всего составлять по форме, утвержденной приказом ФНС №ММВ -7-8/[email protected], которую можно скачать на сайте Налоговой службы. Общие правила заполнения прописаны в следующих пунктах. Заявление должно состоять из 3 листов.Заполнять его можно от руки или при помощи компьютера.

    На титульном листе заявления нужно указать:

    • номер ИНН;
    • номер заявления (считаются собственные заявления за год);
    • код Налоговой, который тоже можно уточнить на сайте;
    • ФИО в каждой новой строке печатаными буквами;
    • статью Налогового кодекса, по которой можно получить выплату, а именно 78 статью НК РФ;
    • в пункте «код причины переплаты» нужно поставить цифру 1;
    • в пункте « код платежа» надо поставить цифру 1;
    • сумму выплаты, ее нужно вписать так, чтобы не осталось пустых клеток с правой стороны, например: 15600 рублей;
    • код налогового периода, который для этого вычета составляет: ГД. 00. —-(где последние 4 цифры являются годом, в котором производилось лечение);
    • код ОКТМО, который представляет собой код региона прописки;
    • КБК: 182 1 01 02010 01 1000 110;
    • в пункте «заявление составлено на» следует поставить цифры 003, если заявитель принес заявление лично, и 002, если его принес его представитель;
    • номер телефона, подпись (вручную) и дату заполнения.
    • На второй странице указываются реквизиты платежа и банковской организации:

    • наименование банка, в котором у заявителя есть счет;
    • наименование счета, например «Сберегательный»;
    • кор. счет, банковский идентификационный код и номер счета заявителя. Эту информацию можно уточнить в банке;
    • после надписи «номер счета» следует поставить цифру 1;
    • ФИО получателя в отдельной строке также, как и на титульном листе;
    • сведения о документе (номер, серию, код – 21 для паспорта).
    • На 3 листе указываются личная информация:

    • фамилия и инициалы;
    • код документа: 21 – для паспорта;
    • серия, номер, дата выдачи паспорта и наименование организации, которая его выдала;
    • адрес места прописки или места проживания.
    • Отправка бумаг в налоговую службу

      Подать документы и заявление на получение вычета можно лично. Для этого нужно заполнить два образца заявления, чтобы одно осталось на руках. При этом сотрудник, который принимает документацию, должен поставить на втором образце печать с датой принятия.

      Также бумаги и заявление можно передать в ФНС по почте. Для этого их нужно отослать ценным письмом с описью вложений и оценкой в 1 рубль.

      Теперь вы знаете, как оформить вычет.

      Возможные проблемы при оформлении

      Проблемы в получении такого вычета могут возникнуть при некорректном сборе документации или неправильном заполнении заявления. Если из-за этого произошел отказ, то заявитель может собрать недостающие документы или исправить заявление и подать его снова.

      Если же отказ получен по другой причине, то его можно обжаловать через суд.

      Заявление, которое можно подать в конце года, может рассматриваться налоговыми органами не больше трех месяцев. Если заявка будет одобрена, то деньги заявителю должны вернуть в течение одного месяца.

      Вся информация, приведенная в этой статье, поможет без проблем получить выплату из Налоговой службы на лечение зубов. Если клиника и лечение соответствуют всем требованиям и человек является налогоплательщиком, то никаких трудностей возникнуть не должно.

      Полезное видео

      Далее смотрим видео по теме:

      Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

      +7 (499) 110-27-91 (Москва)
      +7 (812) 385-74-31 (Санкт-Петербург)

      Возврат 13 процентов с лечения зубов. Какие нужны документы?

      Довольно интересным вопросом для многих граждан становится возврат 13 процентов с лечения. И не важно, о каком медицинском уходе идет речь. Главное — что можно получить так называемый налоговый вычет за него.

      Данная тема интересует многих. Особенно когда речь идет о лечении зубов, ведь их, как правило, ремонтируют платно. На бесплатное обслуживание мало кто соглашается. И каждый гражданин, который имеет тот или иной доход, может получить возврат 13 процентов с лечения зубов. Да и медицинского лечения, в целом. Как это сделать? В какие сроки следует уложиться? Обо всем этом мы расскажем далее.

      Кто имеет право

      Для начала о том, кто имеет право на получение социального налогового вычета в нашем случае? Он еще называется вычетом на лечение. Не все граждане претендуют на него, а лишь некоторые. Тем не менее, чаще всего такая возможность имеется у большинства населения.

      Почему? Дело все в том, что возврат 13 процентов с лечения возможен только когда речь идет о человеке, который трудоустроен официально. То есть, подобного рода выплата возможна при наличии уплаты подоходного налога. И не более того.

      А вот безработные и официально нетрудоустроенные люди не имеют прав на получение оного. Но возврат 13 процентов с лечения пенсионерам, согласно действующему законодательству, будет производиться. А простым незанятым гражданам — нет.

      Что ж, теперь немного о том, какие документы нам потребуются для получения вычета. Данный вопрос действительно важен. Ведь если вы предоставите не полный перечень, то вам попросту откажут в возврате средств. И придется все начинать с самого начала.

      Первое, что от вас потребуется — удостоверение личности. В нашем случае — это паспорт. Возврат 13 процентов с лечения без данного документа (а точнее, без его копии, можно незаверенной) не имеет места. Можно попытаться предъявить любой другой удостоверяющий личность документ, но, скорее всего, вам откажут. Учтите это!

      Декларация и заявление

      Вам нужен возврат 13 процентов с лечения зубов? Документы, которые потребуются для получения данной выплаты, как показывает практика, достать не так уж и трудно. Например, нужна налоговая декларация. Она подается в налоговые органы до 30 апреля каждого года и отражает ваши доходы и расходы. Это важный отчетный документ.

      Также нужно написать заявление в свободной форме. Без него нет смысла обращаться в налоговые органы. Предоставление вычета возможно только при заявлении гражданина. Требуется оригинал документа. В нем нужно указать сведения о медучреждении, а также о вас и о проведенном лечении. Причину обращения тоже не забудьте прописать.

      Важно: в заявлении придется указать банковские реквизиты, по которым будет происходить возврат 13 процентов с лечения. При отсутствии их вам или откажут, или придется доносить недостающие документы.

      О медучреждении

      Что еще? На вышеперечисленном список всего самого необходимого не заканчивается. Помимо предложенных документов придется побеспокоиться об информировании налоговых служб в вопросе предоставления данных о месте вашего лечения. На самом деле бояться данной особенности не стоит.

      Хотите получить возврат 13 процентов с лечения? Какие нужны документы для вычета данного типа? Вам, оказывается, потребуется и лицензия посещенного медицинского учреждения. Придется взять ее заверенную копию. Проблем с этим моментом, как правило, не возникает.

      В случае с лечением зубов, лицензии будет достаточно. В некоторых же ситуациях может потребоваться еще и аккредитация медицинского работника. Но это не такой уж и распространенный случай. Так что о нем беспокоиться не стоит.

      Далее потребуется подтвердить факт оплаты вами лечения. Для этого подойдут любые платежные чеки — квитанции, выписки, а также договор на оказание услуг. К слову, без последнего возврат 13 процентов с лечения невозможен ни в коем случае. Если уж чек можно заменить каким-то иным доказательством, то договор — нет.

      Также обратите внимание, что от работодателя (вашего) придется взять справку формы 2-НДФЛ. Она служит доказательством наличия у вас дохода. Если работаете на себя, заполняете ее самостоятельно. Требуется только оригинал, копии неприемлемы. А вот чеки и квитанции можно и нужно отксерокопировать, а затем предъявить (даже без заверения).

      Прочие документы

      Чего еще потребует возврат 13 процентов с лечения зубов? В принципе, с уже перечисленным перечнем документом можно обращаться в налоговые органы за вычетом. Но, как показывает практика, чаще всего от налогоплательщиков просят дополнительные и не самые важные бумаги. Что к ним можно отнести?

      Во-первых, это свидетельства о браке/разводе/рождении детей. Такое требование встречается редко, но люди привыкли перестраховываться лишний раз. Достаточно незаверенных копий, оригиналы не нужны.

      Во-вторых, для пенсионеров потребуется пенсионное удостоверение. Именно оно служит доказательством получения компенсации за платное лечение в том или ином случае. Тоже достаточно обычной копии. Обычно вся бумажная волокита на этом заканчивается.

      В какие сроки придется сделать запрос на налоговый вычет? Здесь у граждан имеется альтернатива для решения вопроса. Дело все в том, что чаще всего вычеты можно сделать за последние 3 года. Но вот возврат денег за лечение рекомендуют осуществлять как можно скорее, в течение года. А еще лучше — к концу налогового отчетного периода.

      Рассматривается заявление вместе со всеми документами приблизительно месяц, максимум полтора. После вы получаете ответ от налоговых органов. Вам или удовлетворяют запрос, или отказывают, с указанием причин. Можно попытаться исправить ситуацию и снова повторить попытку.

      Зачисление денежных средств на указанный в заявлении счет занимает еще примерно 2 месяца. Итого, на весь процесс уходит около 120 дней. Поэтому старайтесь начать подготовку как можно скорее.

      Чем быстрее вы разделаетесь с данной задачей, тем меньше головной боли у вас будет в будущем. Как видите, возврат 13 процентов с лечения документы требует разные. Но если правильно и своевременно начать подготовку, никаких проблем у вас не возникнет!

      Налоговый вычет на лечение зубов: возврат НДФЛ

      Стоматология считается одной из самых востребованных услуг на медицинском рынке и, к сожалению, отнести ее к разряду доступных достаточно проблематично. Безусловно, некоторые манипуляции, которые осуществляет дантист, покрываются страховкой, однако большинство сервисов необходимо оплачивать из собственного кошелька. Особенно дорогостоящей выходит процедура протезирования в частных клиниках. Несмотря на все лечебные мытарства, приятный бонус, представляющий собой социальный налоговый вычет на лечение зубов, поможет клиенту не экономить на здоровье.

      Принцип работы

      Социальный налоговый вычет представляет собой возврат обязательного государственного сбора, удержанного во время оплаты расходов, связанных с лечением.

      Налоговый вычет на лечение зубов

      Если в течение 3 лет осуществлялись расходы, связанные с лечением зубов, государство предоставляет возможность вернуть уплаченный подоходный налог. Главное условие выплат: потраченная сумма не должна превышать 120 000 рублей. Таким образом, максимально допустимый размер льготы составит 15 600 рублей. Однако этот вариант распространяется лишь на обычное лечение, при дорогостоящем предоставляется право возврата 13% от всех израсходованных средств.

      Поскольку финансовая база подобной привилегии зиждется на оплаченном НДФЛ, следовательно, воспользоваться ей могут далеко не все граждане РФ. Не попадают под категорию счастливых обладателей уплаченного налога следующие субъекты:

    • безработные;
    • нетрудоустроенные пенсионеры без официально зарегистрированного дохода на протяжении последних 3 лет;
    • ИП, использующие УСН или ЕНВД.
    • Чтобы иметь возможность вернуть 13 процентов за лечение зубов, необходимо соблюсти 2 пункта:

    • ежемесячно оплачивать подоходный налог в размере 13%;
    • покрыть медицинские затраты самостоятельно.
    • Также предусмотрена опция вносить деньги за лечение членов семьи.

      Перечень услуг, попадающих под действие налогового вычета, достаточно обширен.

      Таблица 1. Основной перечень услуг для вычета

      Помимо перечисленных опций возможен налоговый вычет на процедуру ЭКО.

      Особенности возврата налогового вычета

      Согласно законодательству, на налоговый вычет обычного лечения прописан лимит в 15 600 рублей, что является 13% от допустимых 120 000 рублей. Даже если стоимость стоматологических услуг будет ее превышать.

      Если оплачивается лечение, и собственное, и близких родственников, следует суммировать расходы и с получившейся суммы претендовать на возврат 13%

      Чтобы иметь представление, как формируются выплаты, можно проследить этот процесс на основе простого примера. Субъект в течение года заработал 100 000 руб., соответственно, работодатель с этой суммы должен удержать НДФЛ в размере 13 000 руб. Затраты на стоматологию в этом же году составили 20 000 руб., что меняет сумму удержания налога, поскольку государственный сбор следует удерживать с 80 000 руб., и сумма налога, соответственно, составит 10 400 руб. Таким образом, государство по завершению налогового периода должно вернуть 2 600 руб. Однако, к этому показателю можно прийти гораздо более простым способом, умножив 20 000 руб. на 0,13.

      Помимо перечисленных условий для одобрения налоговых льгот присутствует еще один сдерживающий фактор, выражающийся в количестве оплаченного за 1 год подоходного налога.

      Налоговый вычет можно применить исключительно в объеме уплаченного НДФЛ за прошедший налоговый период.

      Если, например, за 1 год с физического лица был удержан налог в размере 12 000 рублей, рассчитывать прописанную в кодексе сумму в 15 600 рублей не представляется возможным, поскольку льготы ограничиваются размером оплаченного налога. По этому же принципу калькулируются налоговые льготы на дорогостоящее лечение.

      Стоимость стоматологических услуг не является определяющим фактором для включения в список дорогостоящих услуг. Этот перечень утвержден на законодательном уровне Постановлением правительства РФ N 201.

      Например, если цена за посещение дантиста составит 150 000 руб., вычет будет удерживаться со всей суммы, несмотря на то, что она превышает допустимый порог в 120 000 руб.

      Если в процессе терапии применялись оба вида лечения, следует применять 2 варианта расчета.

      Возврат оплаченного налога базируется не только на тратах, совершенных в текущем году, но и за 3 последних года. Это возможно при условии, что на протяжении этого периода субъект оплачивал НДФЛ.

      В каких случаях возможен налоговый вычет

      На налоговый бонус может претендовать налогоплательщик, оплачивающий услуги дантиста самостоятельно, и покрывающий расходы на стоматологию членов своей семьи, коими с точки зрения законодательства являются супруг, супруга, брат и сестра, родители и дети, возрастом до 18 лет.

      Чтобы иметь возможность претендовать налоговый вычет, помимо лимитов на суммы выплат, существует еще одно существенное условие: прохождение курса в лечебном учреждении РФ. Независимо от того, частная была выбрана клиника или государственная, у нее должна быть лицензия. Без этого документа применение вычета невозможно.

      Перечень услуг, в рамках которых возможно применение механизма вычета:

      1. Вызов скорой помощи, диагностирование организма, профилактические меры и санаторно-курортное лечение. В последнем варианте при расчете не будет учитываться стоимость питания и проживания.
      2. Покупка медикаментов. Частично компенсировать денежные средства, задействованные на приобретение лекарств, можно при условии, что они входят в утвержденный упомянутым выше Постановлением правительства список. Перед тем, как лечащий врач будет выписывать рецепт на покупку лекарств, его необходимо предупредить о применении вычета, поскольку назначение необходимо составить в 2 экземплярах и проштамповать печатью больницы. Один экземпляр следует отнести в фискальные органы, а второй должен остаться в больнице.
      3. Страховые взносы по ДМС.
      4. Налоговый вычет не будет одобрен, если стоматологические услуги компенсировались работодателем.

        Протезирование зубов относится к обычному виду лечения, а имплантация считается дорогостоящим и попадает под налоговые льготы.

        Как осуществить налоговый вычет: список документов

        Возврат налога потребует внушительный пакет документов, включающий в себя:

      5. Заявление.
      6. Оригинал справки по форме 2-НДФЛ.
      7. Бумаги, подтверждающие стоимость лечения:
        1. договор о предоставлении услуг;
        2. квитанции;
        3. чеки.
        4. Следует приложить как оригиналы, так и копии документов.
        5. Справка об оплате медицинских услуг, выдающаяся клиникой. Если курс лечения повторялся несколько раз на протяжение 1 года, то в этом документе будет указана общая стоимость, потраченная на их прохождение. Помимо суммы в ней необходимо указать соответствующий код лечения:
          1. 1 — обычное;
          2. 2 — дорогостоящее.
          3. Заверенная копия лицензии учреждения. Она должна быть предоставлена как лечебным учреждением, так и ИП, если им были предоставлены услуги по лечению. Некоторые заведения на печати прописывают номер своей лицензии, соответственно, в этом случае ее копию можно не предоставлять.
          4. Когда вычет задействуется в отношении членов семьи, следует предъявить копию документа, удостоверяющего степень родства: свидетельство о рождении ребенка, либо самого налогоплательщика, и свидетельство о регистрации брака.
          5. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
          6. Следует поставить подпись на каждой странице и вместе с остальными документами отнести в инспекцию, подать онлайн, либо переслать по почте не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором осуществлялись расходы на стоматологию.

            В течение 3 месяцев компетентные органы должны обработать предоставленные данные и принять решение о возможности применения налогового вычета

            Если налоговый вычет был одобрен, заявителю следует прийти к налоговому инспектору и написать заявление на возврат, в котором указать полное название финансового учреждения и реквизиты счета для получения денежных средств. Одобренная сумма должна поступить на счет в течение 1 месяца со дня принятия положительного решения.

            Начиная с 2016 г. механизм налогового вычета обогатился за счет возможности возврата средств на месте трудоустройства налогоплательщика. Он несколько отличается от метода, используемого налоговой службой, поскольку вместо перевода согласованной суммы вычета из заработной платы будет определенный период не будет удерживаться НДФЛ.

            Видео – Налоговый вычет в медицине

            Возвращаем 13 процентов за лечение зубов

            Часто бесплатная медицина бессильна в лечении той или иной болезни. Не все бесплатные клиники предоставляют возможность качественно оказать помощь. Платные клиники имеют передовые технологии, необходимые инструменты и медикаменты, поэтому люди идут за оказанием помощи именно в современные стоматологические клиники.

            Подоходный налог за лечение зубов можно вернуть. 13 процентов НДФЛ не такая уж большая сумма, но ее возврат можно затребовать у государства при определенных условиях.

            Случаи возврата

            Как же вернуть этот подоходный налог за лечение зубов? За лечение зубов возврат НДФЛ требуют при следующих случаях:

          7. при оказании медицинской помощи вам или близким родственникам в платных учреждениях с данной услугой;
          8. оплаченные услуги должны находиться в специальном списке услуг, по которым вам положена компенсация;
          9. вы должны были получить медицинскую помощь в лицензированном учреждении – в противном случае запрос на возврат будет отклонен.
          10. Деньги, потраченные на медикаменты возвращают при следующих обстоятельствах:

          11. деньги, выплаченные за препараты, которые принимали вы или члены семьи по предписанию врача;
          12. препараты, входящие в определенный список, установленный правительством.
          13. Социальный вычет на лечение ваших зубов запрашивают при некоторых условиях:

          14. вы оплатили всем членам вашей семьи, в том числе и себе, страховую сумму по добровольному медицинскому страхованию;
          15. страховой документ оплачивает только услуги по оказанию медицинской помощи и ничего более;
          16. ваша страховая компания лицензирована.
          17. Как рассчитать социальный вычет

            Как вернуть 13% за лечение и протезирование зубов, но не ошибиться в расчетах? Налоговый вычет осуществляется при лечении и протезировании зубов в размере 13 процентов. Получить можно лишь сумму, которая составляет подоходный налог – не больше. Если стоматологические услуги включали в себя несколько процедур, то пациент может выбрать сам, какую информацию он предоставит в налоговой. Общая сумма лечения не должна быть более 120 тысяч рублей.

            Возврат НДФЛ является очень важным вопросом, так как стоматологические услуги отнюдь не дешевые. Поэтому многих людей волнует вопрос – как получить обратно налоговый вычет за лечение зубов?

            Статья Налогового кодекса 219 НК РФ «социальный налоговый вычет» гласит о том, что каждый, исправно платящий налоги гражданин, имеет полное право запросить налоговый возврат за лечение своих зубов при следующих расчетах:

          18. сумма возврата не может быть больше 15600 рублей из схемы расчета: 120000 (максимальная сумма) х 13% (подоходный налог) = 15600;
          19. сумма не должна превышать заплаченные человеком налог за весь год.
          20. Мы рассказали, как можно вернуть 13 процентов за лечение зубов. Такой возврат подоходного НДФЛ за лечение зубов предусматривает всю сумму вычета при лечении, в том числе при установке протезов и имплантатов.

            Федеральная налоговая служба на своем сайте также предоставляет форму расчета, и подробно объясняет как вернуть свои деньги за лечение зубов. Такая форма помогает определить точную сумму возврата.

            Необходимые документы

            Как вернуть нужные 13 процентов за лечение зубов? Необходимо подготовить для налоговой службы следующие документы:

          21. письменное заявление с вашей подписью о том, что вы хотите получить компенсацию;
          22. наличие с собой документа, который подтвердит вашу личность (паспортные данные);
          23. наличие свидетельства о рождении или браке, если подается заявление на возврат денег одному из членов семьи;
          24. чек или квитанция, подтверждающая затрату определенной суммы (в том числе и на медикаменты);
          25. документ, подтверждающий, что оказание услуг по стоматологии имело место;
          26. нужно запросить копию документа, подтверждающую лицензирование клиники, в которой проводилась терапия;
          27. подтверждение уплаты налогов на момент оказания услуг (справка);
          28. номер карты или книжки, на которую, впоследствии, перечислится компенсация.
          29. Возврат ваших денег за лечение зубов кропотливая и долгая процедура. Здесь описано все, что может потребоваться при запросе на компенсацию. Возврат подоходного НДФЛ за лечение зубов может затянуться на очень долгий срок, но при точно выполненных рекомендациях и собранных документах, компенсация придет в очень короткий срок.

            Как вернуть 13 процентов за лечение зубов: официальные бумаги для ФНС

            Сотни тысяч россиян каждый год в той или иной мере занимаются своим здоровьем – сдают анализы, проходят обследования, приобретают фармацевтические препараты, лечатся терапевтическим или хирургическим путём. Особняком стоят стоматологические услуги, которые даже в незапущенных случаях бывают весьма дорогостоящими. Государство позволяет гражданам возможность возвратить часть денег, потраченных на лечение зубов. Плательщики подоходного налога могут получить обратно тринадцать процентов средств, потраченных на поддержание своего здоровья и здоровья своих близких. В данном тексте подробно рассмотрено, как вернуть 13 процентов за лечение зубов, максимальную величину вычета, разберёмся, кто может претендовать на подобный возврат и где его получают.

            Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

            Налоговые льготы на здоровье – что это?

            Государство позволяет плательщикам отчасти облегчить налоговое бремя и получить причитающиеся налоговые льготы. Важно понимать, что вычет – это не возврат потраченных средств, а лишь уменьшение уже выплаченных гражданином налогов, в частности, НДФЛ. Процедура возврата денег за лечение зубов относится к социальным вычетам, сейчас мы кратко расскажем, что они из себя представляют.

            Социальные льготы позволяют людям вернуть часть денег, потраченных на приобретение препаратов и лечение. В перечень ситуаций, когда государство возвращает 13 процентов от затрат, входят:

          30. благотворительность;
          31. забота о будущих пенсионных взносах;
          32. страхование собственной жизни или жизни близких.

    Получить эту льготу, однако, могут не все. Налоговые вычеты предусмотрены исключительно для граждан, которые устроены на работу официально и ежемесячно отчисляют в государственный бюджет 13% от заработанных трудом денег и иных доходов. Проще говоря, на соцвычет могут претендовать только плательщики подоходного налога. Исчисления и выплаты суммы налога, а также подачи декларации работники по найму не касаются – это задача компании-нанимателя, выступающей в роли агента по налогам.

    Второе условие – гражданин должен находиться в статусе резидента России. Его получают люди, не менее 183 дней в течение двенадцати месяцев подряд живущие в стране. Исключение составляют лица, отбывающие за границу не более, чем на шесть месяцев, чтобы решить вопросы с образованием или здоровьем, а также для работы в морских месторождениях нефти. На год позволительно отлучатся представителям органов местного самоуправления и власти, а также силовикам. Даже тот факт, что иностранцы обязаны уплачивать НДФЛ с полученных в России доходов, не допускает для них возврат части этих налоговых отчислений.

    Лимиты и условия

    Получить соцльготу можно двумя способами: вернуть переплату единой суммой или же некоторое время получать заработную плату, не облагаемую подоходным налогом. Государство также устанавливает лимит на деньги, затраченные на обращение к врачам – сто двадцать тысяч рублей (дорогостоящее лечение не имеет ограничений). То есть максимум, который можно получить за медицинскую помощь и приобретение медикаментов в виде соцльготы, равняется 15 600 рублей. Стоит понимать, что не все деньги, затраченные на лечение, вернутся в бюджет плательщика. Государство возвращает максимум тринадцать процентов от всех трат, и то в случае, когда уплаченный НДФЛ равняется возврату или более этой цифры. Средства, которые не могут быть возвращены из-за лимита, «сгорают», но человеку не запрещается подавать декларацию на возврат каждый год, если он проходит лечение ежегодно или регулярно приобретает медицинские препараты.

    Получается, что гражданину, желающему вернуть деньги за проведённые врачебные манипуляции или купленные лекарства, нужно подать декларацию в следующем году после совершённых трат

    Для примера: гражданин потратил на лечение сто тысяч рублей, 13% от этой цифры составит тринадцать тысяч рублей. За год, в котором было проведено медицинское вмешательство, пациент заработал двести тысяч рублей и отчислил государству 26 000 рублей в виде НДФЛ. Таким образом, соцльгота может вернуться к нему в полной мере.

    Получивший платные стоматологические и иные медицинские услуги гражданин России, может вернуть часть расходов на себя или своих ближайших родственников – несовершеннолетних детей, мужа или жены, а также родителей. Не важно, в частной или государственной клинике человек лечился и в какой аптеке приобретал фармацевтические товары. Льгота распространяется на амбулаторные визиты в больницы и стоматологии, вызов «Скорой помощи», хирургические вмешательства, протезирование, профилактика заболеваний и реабилитация, диагностические и лечебные услуги, денежные взносы за ДМС-полисы.

    Сто двадцать рублей лимита не распространяются на дорогостоящее лечение. Если говорить о стоматологии, то сюда входит протезирование, имплантация и сложные манипуляции с привлечением узконаправленных специалистов. Принимать решение о том, являлась ли медицинская помощь дорогостоящей, будут в клинике и выдадут пациенту соответствующий документ, маркированный кодом «2». Его нужно передать в налоговую службу для подтверждения серьёзных затрат на здоровье. Притом, что дорогое лечение ограничений не имеет, возврат за него всё равно составит лишь 13% от потраченной суммы. Пациент, перенёсший дорогостоящее лечение, сможет возвратить за него не большую сумму, чем самостоятельно перечислил за год в виде подоходного налога.

    Лечение в любой больнице можно удешевить соцвычетом

    Клиники: платная и бесплатная

    В государственных стоматологиях существует перечень платных услуг, про частные и говорить не приходится – даже приём и простой осмотр будут стоить денег. Из какой клиники счета являются подходящими для получения вычета? Ответ – из любой. Главное для налоговой – лицензия на осуществление медицинских услуг. Если стоматология имеет официальные документы для ведения профессиональной деятельности, то требование вычета за платное лечение и в частной, и в бесплатной больнице сочтётся правомерным.

    Соцвычет пенсионеру — реально?

    Для людей пенсионного возраста, находящихся на заслуженном отдыхе, вопрос хотя бы частичного возмещения денег, потраченных на лечение более чем актуален. Однако пенсионеры не являются плательщиками НДФЛ, так как пенсионные деньги не облагаются налогом. Что же делать пожилым людям, чтобы вернуть 13% за лечение зубов?

    Способ первый – это дополнительный заработок. Подоходный налог выплачивается не только с зарплаты, но и с прочих денежных поступлений, следовательно, пенсионер может:

  • сдавать в аренду имущество;
  • продавать имущество, в частности жильё;
  • выиграть деньги или получить любой другой доход, с которого уплачивается НДФЛ.
  • Способ второй – сделать возврат за прошлые годы. Законодательство страны позволяет возвращать часть уплаченного налога в течение трёх лет. Таким образом, если работник вышел на пенсию в 2017 году, и в этом же году занимался лечением зубов, он может подать документы на социальный вычет в 2018, 2019 или даже 2020 году. Не важно, что три этих года человек не выплачивал ни копейки налогов, главное – что он являлся плательщиком в 2017 году, когда проходил лечение.

    Есть ещё один момент касательно «припозднившегося возврата» за три года. Гражданин может и десять лет находиться на пенсии, и в какой-то момент посетить стоматологию для лечения. Если в том же году человек продал имущество (к примеру, коттедж), и уплатил со сделки 13% налогов, он также может подать документы на возврат. Главное, чтобы и сделка, и оплата лечения уложились в трёхлетний отсроченный период для вычета.

    Третий способ – обратиться за помощью к семье. Как мы уже упоминали, рассчитаться за лечение и получить 13% от затраченной суммы могут супруги или дети россиян, вышедших на пенсию. Если у пожилого человека есть работающие муж или жена, вычет могут получить они. В другой ситуации можно оформить вычет на совершеннолетних детей.

    Важный момент! Договоры на оплату и платёжные документы должны быть оформлены не на пенсионера-пациента, а на работающего родственника, который и получит льготу.

    Официальные бумаги для ФНС

    Документ с требованием о возврате денег за лечение граждане могут подавать ежегодно. Вычет можно получить за предшествующие обращению в налоговую службу три года. В случае, когда плательщик возвращает средства за этот срок, он должен приготовить три пакета документов, за каждый год – отдельный. Сотрудники ФНС обязательно заинтересуются документами, подтверждающими необходимость проведённого лечения или приёма лекарств, наличием у больницы соответствующей лицензии, а также платёжными документами. Какой пакет документов потребуется? Рассказываем.

    Чтобы претендовать на социальный вычет, гражданин должен явиться в налоговую по месту прописки и взять с собой заранее собранные документы. Пакет бумаг должен содержать:

  • Личные документы – паспорт, ИНН, СНИЛС.
  • Справку по форме 2-НДФЛ с работы, подтверждающую уплаченные налоги.
  • Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
  • Копию лицензии медицинского учреждения.
  • Чеки, платёжки, банковские выписки или иные документы, подтверждающие оплату лечения.
  • При возврате денег за лекарства – рецепт от лечащего врача.
  • Договор на имя заявителя на оказание платных медицинских услуг клиникой.
  • Заполнение документов – важный момент. Чтобы получить налоговый вычет, справку 3-НДФЛ нужно оформить безошибочно, иначе налоговая откажется возмещать затраченные вами деньги и придётся нести расходы без государственной поддержки.

    Если человек оформляет вычет не за себя, важно, чтобы его данные были внесены во все платёжные документы и договоры об оплате медицинской помощи. Иначе налоговая откажется возмещать затраченные деньги как самому пациенту, так и человеку, лечение оплатившему и расходы придётся нести без государственной поддержки.

    Корректное заполнение документов – залог успешного получения вычета

    Заполняем декларацию правильно

    3-НДФЛ – главный документ для претендентов на соцвычет. Если бумага будет заполнена ошибочно или указанные данные будут неверными, инспекция будет в полном праве отказать плательщику в оформлении вычета.

    Важно помнить, что при заполнении декларации от руки использовать можно только синюю и чёрную пасту, писать стоит заглавными печатными буквами. Любые помарки и исправления в документе запрещены. Граждане должны заполнить следующие части декларации:

  • Титульный лист, где указаны личные данные гражданина по паспорту, реквизиты и прочая информация о налогоплательщике.
  • Разделы №1 и №2, куда вносят информацию об уплаченных за год налогах и сумме вычета.
  • Листы A и E1, где содержится информация о налоговой ставке, коде налога, указана величина заработной платы гражданина, его месте работы и прочее.
  • Подробно о том, как заполнить декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета, читайте в нашей статье. Рассмотрим пример заполнения декларации на бумаге и в электронном виде.

    Видео — Пример заполнения декларации по форме 3-НДФЛ на лечение

    Как оформить вычет за лечение зубов через gosuslugi.ru

    Если личное посещение налоговой службы кажется неудобным или является невозможным, 13% за лечение зубов вполне можно оформить, воспользовавшись сайтом государственных услуг РФ. Если человек не является пользователем портала, то ему необходимо пройти официальную процедуру регистрации (для этого нужны данные паспорта и СНИЛСа) и подтвердить свою личность, явившись в один из указанных на сайте пунктов. Для пользователей, уже имеющих свою учётную запись, предлагаем пошаговую инструкцию.

    Шаг первый — создаём новую декларацию

    1. Необходимо открыть портал «Госуслуги» и открыть располагающуюся на главной странице вкладку «Каталог услуг».
    2. В открывшемся окне среди всех представленных категорий услуг находим нужную нам: «Налоги и финансы».
    3. Перейдя в категорию «Налоги и финансы», находим ссылку на «Приём налоговых деклараций (расчётов)» и жмём на неё.
    4. Выберите пункт -Приём налоговых деклараций (расчётов)-

      Далее находим пункт «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

      Выберите — Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физлиц (форма 3-НДФЛ)-

      Выберите -Сформировать декларацию онлайн-, если делаете это впервые

      Шаг второй — вносим необходимые сведения в форму

      1. После перехода к заполнению декларации, перед вами откроется так называемый чекбокс, в котором будут перечислены года. Выберете соответствующий вашей декларации год и осуществите нажатие на кнопку «ОК».

      Выберете год, соответствующий вашей декларации (в каком году лечили зубы)

      2. После того, как вы выберете конкретную цифру на чекбоксе, портал загрузит для вас страницу с несколькими вкладками. Вам нужно будет выбрать ту, которая озаглавлена как «Декларация». После нажатия на неё, на странице откроются графы, требующие внесения определенной информации:

    5. номера корректировки (для подающегося в первый раз документа он выглядит следующим образом: «0»);
    6. категории лица, подающего на рассмотрение декларацию (в нашем случае следует выбрать «Иное физическое лицо»).
    7. Вставьте номер корректировки и сведения о плательщике, подающем декларацию

      3. Заполнив графы из второго пункта второго шага, переходите к следующему пункту – разделу «доходы». Эта страница предполагает указание сведений о поступивших к вам от работодателей средствах, за которые:

    8. вы должны отчитываться перед государством;
    9. вы желаете получить налоговую компенсацию в виде вычета.
    10. Чтобы система приняла в обработку вашу декларацию, вам необходимо будет указать в этом разделе:

    11. работодателей, от которых вы получали средства;
    12. иные источники, предоставившие вам подотчётный доход;
    13. величину поступающих выплат;
    14. совершаемые действия.
    15. Портал «Госуслуги» по умолчанию устанавливает категорию указываемых денежных поступлений: доходы, облагаемые по ставке в 13%. Если вами были получены какие-либо иные денежные поступления, поменяйте категорию, выбрав нужную вам в списке выше.

      Впишите сведения о поступивших к вам доходах, сверяясь со справкой 2-НДФЛ

      Обратите внимание: все данные, вписываемые в графы в этом разделе, необходимо заполнять согласно справке 2-НДФЛ, которую вы можно взять в бухгалтерии по месту работы. Если вы уже вносили сведения из нее в систему, их можно автоматически перенести на эту страницу.

      4. Переходим к следующему разделу, требующему заполнения, который именуется «Вычеты». Здесь нужно выбрать из перечня представленных категорий налоговых компенсаций ту, которая подходит к вашей ситуации. Раз в нашей статье мы обсуждаем возврат 13% за лечение зубов, следовательно, подходящей категорией будут вычеты «Социальные».

      Лечение зубов входит в категорию социальных вычетов

      Всего в данном разделе нужно указать два момента:

      • под выбранной графой внести сумму затраченных вами на лечение средств;
      • в пункте «социальные вычеты, предоставленные налоговым агентом» нужно вписать соответствующий ранее выданной вам налоговой компенсации код (найти сведения можно также в справке 2-НДФЛ).
      • Не забудьте указать код ранее предоставленного вам вычета

        Шаг третий — отправляем документы в налоговую инспекцию

        Завершающий заполнение документа в онлайн-режиме шаг подразумевает переход на вкладку итоги. Тут вы сможете ознакомиться со сведениями о:

      • поступившем к вам доходе;
      • денежной базе, подлежащей налогообложению;
      • начисленном налоговом сборе;
      • количестве средств, которые необходимо вернуть из государственной казны;
      • величина средств, которые вы должны доплатить в казну страны.
      • Составленный вами документ вы можете скачать к себе на компьютер или ноутбук, отправить в налоговую службу после формирования документа, или же экспортировать. Выбрав подходящий вам вариант, затем кликните мышью на кнопку «Далее».

        Завершающая работу с декларацией страница «Итоги»

        Чтобы отслеживать «судьбу» документов, можно вернуться к «Декларация по форме 3-НДФЛ» и перейти в пункт «Мои декларации». Когда рядом с уже отправленной появится зелёная галочка и надпись «Квитанция о приёме получена», можно быть уверенным, что письмо попало в налоговую службу. Ход проверки и рассмотрения декларации демонстрируется в том же разделе. При успешном развитии событий статусы будут меняться с «зарегистрирована в налоговом органе» на «проверка завершена». Напомним, что по закону специалисты налоговой имеют девяносто рабочих дней (три месяца), чтобы провести проверку поданных гражданином документов.

        Помимо сайта gosuslugi.ru граждане могут воспользоваться иными способами, чтобы лично не наносить визит в налоговую:

      • Отправить пакет документов по почте, прикрепив к письму опись всех бумаг.
      • Передать декларацию и остальные документы с доверенным лицом.
      • Как получить причитающиеся деньги?

        После того, как стандартный пакет документов передан в налоговую службу, специалисты проведут проверку и уведомят плательщика о её окончании. После этого гражданин должен снова прийти в ФНС, чтобы получить документ, гласящий, что переплата по налогам подтверждена. В это же время стоит написать заявление с просьбой возвратить вам сумму социального вычета и выбрать, каким способом деньги будут возвращены.

        Существует два способа.

        Таблица 1. Способы получения денег по социальному вычету

        Смотрите так же:

        • Налог за покупку нового авто Налоги при продаже и покупке авто Времена, когда частная собственность была запрещена, прошли, и теперь каждый человек волен продавать свое имущество как угодно и кому угодно. Однако, по закону, прибылью от любой состоявшейся сделки (сюда же относится и […]
        • Закон о персональных данных 2012 Закон о персональных данных в 2017 году – что нужно знать гражданам и организациям? Изменения в закон о защите персональных данных 2017 года повлияли на работу коммерческих организаций, особенно тех, чей бизнес представлен в интернет-пространстве. Последние […]
        • Берется ли подоходный налог с премии В каких случаях премия облагается НДФЛ и в каком размере Премия считается выплатой стимулирующего характера, её включают в заработную плату наряду с непосредственным вознаграждением за труд (то есть зарплатой в узком смысле). Премии присваиваются […]
        • Заявление на стандартный налоговый вычет в 2014 году образец Налоговый вычет на ребёнка в 2018 году Законодательство регламентирует некоторые виды доходов граждан, которые вычитаются из общей суммы при налогообложении. Налоговые вычеты не облагаются обычной ставкой НДФЛ 13%, если они относятся к стандартным. Суммы, […]
        • Новое о патенте ип Касса для ИП на патенте В 2018 и 2019 годах согласно 54-ФЗ предпринимателям на ПСН надо подключить новые онлайн-кассы. Из нашей статьи вы узнаете о точных сроках перехода на ККТ, об особенностях работы онлайн-касс и возможности получить налоговый […]
        • Закон о возвращении 13% Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат НДФЛ Покупка квартиры или дома — очень непростое и затратное мероприятие. В поддержку населения закон РФ предусматривает возврат 13% от стоимости недвижимости при покупке дома, квартиры, земли с домом […]
        • Заявления на загранпаспорт нового образца на ребенка до 14 лет Заявление на загранпаспорт ребенку Бланк «Заявление на загранпаспорт нового образца» для несовершеннолетних, не достигших 18-лет Скачать бланк анкеты «Заявление на биометрический загранпаспорт нового образца» для несовершеннолетних, не достигших 18-лет. […]
        • Закон о том сколько продавец Закон о защите прав продавца Современные товарно-денежные отношения между покупателями и реализаторами товаров выстраиваются под девизом «Клиент всегда прав». Обилие у продавцов обязанностей при полном отсутствии прав порождает возникновение ситуаций так […]