Облагается ли налогом продажа автомобиля в собственности менее 3 лет

Содержание:

Какой налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет

При каких обстоятельствах нужно уплачивать какие-либо налоги после продажи квартиры?

Общие сведения ↑

Налог с продаж будет введён в налоговый оборот с 2018 года. Физические лица не будут являться его плательщиками.

Однако продажа квартиры – это причина возникновения дохода. А с дохода, как известно, физические лица должны уплачивать подоходный налог.

С какого момента отсчитывается срок

Срок владения квартирой отсчитывается с того момента, когда право собственности от одного собственника перешло к другому лицу.

Если это договор продажи с актом приема-передачи, то с момента выдачи свидетельства о собственности.

Если квартира перешла в собственность по договору дарения, то срок начинается с этого же момента. С наследуемым имуществом картина несколько другая.

Срок владения квартирой по наследству отсчитывается с даты открытия наследства, а не с даты вступления в него.

Датой открытия наследства считается день смерти наследодателя. Об этом сказано в ст. 113 ГК РФ.

Как известно, в наследство вступают в течение полугода. Поэтому разница между днём открытия наследства и оформлением квартиры в собственность может быть существенной.

Оформляем договор

Квартира продаётся по договору купли-продажи. В договоре обязательно нужно указывать реквизиты свидетельства о собственности на квартиру.

Если квартира была в собственности менее 3-ёх лет, то после её продажи у бывшего собственника, то есть продавца, возникает обязанность заплатить налог на доходы.

Так как предметом договора является имущество, переход прав на которое подлежит обязательной государственной регистрации, то и договор должен быть обязательно заверен у нотариуса.

Договор на продажу квартиры должен быть составлен в письменной форме и в 3-ёх экземплярах – один у покупателя, другой у продавца и третий – в отделении Росреестра.

Оформляется договор купли-продажи квартиры в соответствии с параграфом 7 главы 30 ГК РФ.

В договоре должны быть обязательно следующие реквизиты:

  • Полностью ФИО продавца и покупателя, а также их паспортные данные в точном соответствии с паспортами.
  • Реквизиты свидетельства о собственности на квартиру.
  • Цена продажи квартиры.
  • Кроме того, обязательными условиями договора являются:

  • предмет договора;
  • права и обязанности сторон;
  • ответственность сторон по договору, в случае, если одна из сторон нарушит обязательства;
  • способы решения спорных и конфликтных ситуаций;
  • сумма задатка по специальному соглашению, если таковая имеется.
  • Желательно оценить квартиру у независимого оценщика. Эти результаты лучше «озвучить» в договоре, указав реквизиты оценщика.

    Также нужно проверить квартиру на юридическую чистоту и собрать необходимые справки. Это лучше доверить профессионалам, так как «срок годности» некоторых из них совсем маленький.

    Если сторонами по договору, или одной сторон является юридическое лицо, то в договоре необходимо указывать полное его название, реквизиты. ИНН и КПП, юридический и фактический адрес.

    Все документы нужно будет предъявить специалистам из Росреестра, поэтому лучше сделать несколько их копий.

    Элементы налогообложения

    Как уже упоминалось, продавец должен уплатить налог с продажи квартиры, если она была в собственности менее 3-ёх лет.

    У подоходного налога такие элементы налогообложения, как у других налогов. Это:

  • Субъект налога – это плательщики этого налога. В данном случае, это продавец.
  • Объект налога – тот доход, который возник у продавца после продажи.
  • Ставка налога – то процентное значение. Которое установлено государством для расчёта суммы налога к уплате. Для подоходного налога ставка равняя 13% от суммы продажи, уменьшенной на 1 млн. рублей.
  • Налоговые льготы – они служат для того, чтобы на уровне власти снизить налогоплательщикам налоговое бремя. В данном случае, это налоговые вычеты. Согласно пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ, сумма налогового вычета при продаже квартиры, которая в собственности менее 3-ёх лет, равна 1 млн. рублей.
  • Порядок и способы уплаты налога.
  • Налоговый период – срок, в течение которого формируется налоговая база для уплаты налога и, соответственно, уплачивается сам налог.
  • Если продавцом квартиры является юридическое лицо, то оно включает этот доход в налоговую базу по налогу на прибыль.

    Как рассчитать налог с продаж в 2018 году читайте здесь.

    Однако юридическое лицо может уменьшить этот доход на сумму расходов, которые возникли при её покупке.

    Это могут быть расходы на рекламу или оплата услуг агентства недвижимости, или же покупная стоимость квартиры.

    В любом случае, эти расходы должны иметь отношение к продаваемой квартире, и быть документально подтверждены.

    Определение налога ↑

    НДФЛ – это аббревиатура. В народе этот налог называют «подоходным». Этот налог является своего рода платой государству за то, что он «позволило» физическому лицу получить доход.

    То же самое касается и юридических лиц, только она уплачивают налог на прибыль.

    Порядок уплаты подоходного налога регулируется гл. 23 НК РФ, а налог на прибыль юридических лиц – гл. 25 НК РФ.

    Особенности ↑

    У налога на доходы физических лиц, как и любого другого налога, есть свои особенности. Их необходимо знать, кто решил продать квартиру, которая находится в собственности менее 3-ёх лет.

    Налог для нерезидентов

    Нерезиденты тоже могут владеть квартирой на праве собственности в нашей стране. И им также нужно уплачивать налог на доходы.

    Согласно положениям НК РФ, доходы нерезидентов нашей страны облагаются по ставке 30% от суммы дохода, полученного от продажи квартиры. И если резиденты могут уменьшить эту сумму на 1 млн. рублей, то нерезиденты не могут.

    Уплачивать подоходный налог нерезиденты должны по законодательству нашей страны, так как штраф и пени начисляются так.

    Если у нерезидента не будет оплачен налога, он не сможет покинуть пределы нашей страны.

    Какие есть льготы?

    Как таковых, льгот по НДФЛ не предусмотрено НК РФ. Но есть имущественные вычеты, которыми может воспользоваться каждое физическое лицо, продав свою квартиру, которая была в собственности менее 3-ёх лет.

    Налоговый вычет, как указано в НК РФ, составляет 1 млн. рублей от суммы указанной в договоре.

    То есть, если квартира продаётся по договору за 4 800 000 рублей, то налогом облагается только сумма равная 3 800 000 рублей (4 800 000 – 1 000 000).

    Сумма налога к уплате будет равна:

    3 800 000 * 13% = 494 000 рублей.

    Такую сумму должен будет заплатить резидент. Нерезиденты, как уже упоминалось, не имеют права на вычет. Они должны будут заплатить налог со всей суммы – от 4 800 000 рулей.

    Сумма налога, в данном случае, будет равна:

    4 800 000 * 30% = 1 440 000 рублей.

    Чтобы продать квартиру менее 3-ёх лет в собственности без налога, то её нужно продавать за цену, меньше, чем 1 млн. рублей.

    Можно указать в договоре сумму меньше 1 млн. рублей, а продать за большую сумму, но это уже называется налоговым правонарушением, и грозит налоговыми санкциями.

    Как быть пенсионерам?

    Наличие пенсионного удостоверения никак не влияет на обязанность гражданина декларировать и уплачивать налог с продажи квартиры, которая была в собственности менее 3-ёх лет.

    Дело в том, что налог уплачивается не с пенсионных отчислений, а именно с той суммы, которая была выручена при продаже.

    Льгот по НДФЛ вообще нет, есть только имущественный вычет. Пенсионер имеет право его получить. В этом случае, налоговая база для исчисления уменьшается на 1 млн. рублей.

    Конечно, всех пенсионеров интересует, как продать квартиру менее 3-ёх лет в собственности без налога?

    Либо продавать квартиру за цену, которая меньше 1 млн. рублей, либо подождать пока «стукнет» 3 года. В первом случае, имущественный вычет «перекроет» продажную цену, и налоговая база будет равна 0.

    Во втором случае, имущественный вычет предоставляется на всю цену продажи, то есть налоговая база опять равна 0.

    При продаже в долевой собственности

    Если квартира находилась в общей долевой собственности, то налоговый вычет предоставляется один раз, и «делиться» между собственниками по договорённости.

    Право на вычет будет иметь только один собственник. Об этом говорится в п. 3 ст. 220 НК РФ.

    Если же продаваемая квартира находится в долевой совместной собственности, то и вычет распределяется пропорционально доле каждого собственника.

    Например, в квартире 4 собственника, с равными частями владения. Вычет в 1 млн. рублей делится на 4 части – то есть каждый собственник имеет право получить вычет со своей сумы продажи в размере 250 тысяч рублей.

    Какой налоговый вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет читайте здесь.

    Что такое налог с продаж узнайте здесь.

    Есть и другой вариант – собственник один, но квартира приобреталась им по долям в разное время. Как тогда отсчитываться срок владения, и с какой суммы уплачивать налог, а с какой нет?

    В этом Письме сказано, что по каждой доле предполагается получение вычета пропорционально в сумме дохода, а по той доле, которая была в собственности более 3-ёх – на всю сумму продажи.

    Подоходный налог с продажи квартиры менее 3 лет в 2018 году ↑

    В 2018 году в НК РФ будут внесены некоторые изменения, касающиеся подоходного налога с продажи квартиры, которая находилась в собственности менее 3-ёх лет.

    Это срок отменяется, сделка купли-продажи совершается с единственным жильём, зарегистрированным на покупателя.

    Срок владения ею теперь не является важным. Налог с продажи такой собственности не будет уплачиваться совсем.

    Есть ещё нововведение, которое планируется ввести с 2018 года. Если покупатель приобретает квартиру по цене, которая ниже кадастровой стоимости по региону, то он должен заплатить подоходный налог с разницы.

    Логика проста – купил ниже кадастровой стоимости, значит, получил материальную выгоду. А она, как известно, облагается подоходным налогом.

    Видео: продажа имущества в собственности менее 3 лет

    Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что уплачивать налог с продажи квартиры, которая была в собственности менее 3-ёх лет, придётся только до 2018 года.

    Если продавец продаёт единственное принадлежащие ему жильё, то он полностью освобождается от уплаты НДФЛ.

    В остальных случая, расчёт и уплата налога в местный бюджет будет происходить по старым правилам.

    Пока же налог нужно платить с суммы, которая превышает 1 млн. рублей, так как 1 млн. рублей – это имущественный вычет, который не облагается налогом с продажи. Он предоставляется государством всем категориям граждан.

    Подавать налоговую декларацию по НДФЛ и уплатить налог нужно до 15 июля следующего года после получения дохода.

    Если это не будет сделано вовремя, то налогоплательщика ожидают штрафные санкции. Это касается и граждан нашей страны и нерезидентов.

    Если квартира была в собственности более 3-ёх лет, то имущественный вычет равен сумме продаже.

    Облагается ли налогом продажа квартиры?

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, облагается ли налогом продажа квартиры, которая приобретена мною 23.06.2011 года, а продана 13.02.2015 года. Сумма продажи 2 400 000 рублей.

    Ответы юристов (5)

    Добрый день!
    На момент продажи Вами квартиры действовала следующая статья НК РФ:

    Не подлежат налогообложению (освобождаются от
    налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
    17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами
    Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых
    домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых
    домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в
    собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного
    имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

    Т.к. квартира была более 3х лет у Вас в собственности Вы освобождены от
    уплаты НДФЛ.

    Есть вопрос к юристу?

    поскольку с момента регистрации права собственности до продажи квартиры прошло более 3 лет, то Вы не уплачиваете налог на доходы физ. лиц.

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, облагается ли налогом продажа
    квартиры, которая приобретена мною 23.06.2011 года, а продана 13.02.2015
    года. Сумма продажи 2 400 000 рублей.

    Нет. налога с продажи данной квартиры у Вас не возникнет, на момент регистрации права собственности действовала следующая редакция статьи Налогового Кодекса РФ:

    2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
    1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от
    продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые
    помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в
    указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика
    менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также
    в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного
    имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности
    налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
    Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
    17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

    Шелковая Наталья Николаевна

    Платят ли налог с продажи квартиры? Это зависит от обстоятельств, сопровождающих куплю-продажу. В 2017 году вступают в силу изменения в Налоговом кодексе РФ касательно сделок с недвижимостью. Новый закон регламентирует сроки, порядок и льготы при исчислении взносов с доходов от продажи домов и квартир.

    Основанием для расчета НДФЛ является доход, получаемый в результате продажи квартиры, дома или части имущества. Применяется стандартная ставка – 13% от суммы сделки. Однако государство предусмотрело несколько способов снизить налоговую нагрузку.
    Срок владения собственностью

    Как не платить налог с продажи квартиры? Получить полное освобождение от обязанности облагать сделку с недвижимостью сборами можно лишь в том случае, если человек является собственником более 5 лет. Этот срок установлен в НК РФ и применяется для квартир и домов, приобретенных после 01.01.2016. Для тех же квартир, которые были куплены до указанной даты, срок владения должен быть более 3-х лет. Т.е., если вы продаете квартиру, приобретенную до 1 января 2016 года, и срок владения данным объектом недвижимости составляет более 3-х лет, но менее 5-ти, то налог вы платить не будете. Если же вы продаете квартиру со сроком владения менее 3-х лет, то заплатить налог с продажи вам придется.

    По новому закону период владения в 3 года, при котором возможно освобождение от налога, установлен лишь для ряда ситуаций. Так могут не переживать за уплату в бюджет НДФЛ владельцы квартир и домов, получившие их:
    на правах дарения или в порядке наследования от родственников; по программе приватизации; по договору ренты с иждивением.

    Какой налог с продажи машины менее 3 лет в собственности в 2018 году

    Вы продали или только ищите покупателя на свое авто в этом году? Тогда вам будет полезна информация о налогооблагаемых доходах.

    Содержание

    В каких случаях вы обязуетесь отчислить в государственные структуры налог, а когда можно его снизить или вовсе отменить? Какие документы собрать и куда обратиться? Рассмотрим все эти вопросы.

    Что нужно знать? ↑

    Любой человек, который собирается продать свое авто, должен разобраться с Налоговым кодексом, чтобы информация об уплате налогов вскоре не стала неприятным сюрпризом.

    Налог с любого дополнительного дохода платится как физическими, так и юридическими лицами.

    Это не касается заработной платы на предприятии, где вы официально оформлены, но вот при получении прибыли с продажи автомобиля уплата части средств при такой сделке – долг законопослушного гражданина.

    Плательщики налога

    Налогоплательщиком, как указывает НК, является лицо, на чье имя автомобиль оформлялся.

    Даже в тех ситуациях, когда транспортное средство продавалось по доверенностям, но фактическим его владельцем остается гражданин, на которого оно зарегистрировано, оплата налога возлагается на плечи официального автовладельца.

    В свидетельстве о регистрации права указываются данные юридического собственника объекта, что облагается налогом, а значит, и оплачивать его будет он.

    Чтобы обязательства об уплате на вас не возлагались, снимите машину с регистрации. В тех ситуациях, когда авто было в угоне, то налог не будет взиматься за то время, когда проводились розыскные работы.

    Налогоплательщиками являются как резиденты, так и нерезиденты страны. Резидент – лицо, которое проживало на территории РФ более 183 дней в году. Гражданство при этом никакой роли не играет.

    С нерезидентов взимаются сумма налога по более высоким ставкам. Но при этом учитывается прибыль, что получена в РФ.

    За что платить?

    Налог не потребуется оплачивать в нескольких случаях:

  • авто в собственности больше трех лет;
  • если нет дохода от продажи;
  • когда цена при продаже авто составляет 250 тыс. руб. или меньше.
  • В других случаях вы должны перечислить в казну определенную сумму налога. К примеру, если машина была собственностью менее 3 лет, или стоимость объекта выходит за рамки 250 тыс. руб.

    Владельцам транспортных средств представляется также возможность воспользоваться налоговым вычетом, но только на один автомобиль в текущем налогом году.

    Так, при продаже в одном году нескольких машин, льготами можно пользоваться только по отношению к одному объекту.

    С какого момента начинается срок?

    По законодательству РФ, лицо, получившее прибыль от продажи транспортных средств, обязано обратиться для уплаты налога в государственные структуры с декларацией.

    Такой документ вам нужно будет сдать не позднее последнего числа апреля 2018 года (статья 229 НК), если продажа совершена в 2018 календарном году, который будет представлять собой налоговый период (216 статья).

    В независимости от того, облагается ли налогом ваш доход или нет, посетить налоговую инстанцию вы обязаны. Это не распространяется на тех автовладельцев, которые имеют в собственности авто более трех лет.

    Оплатить квитанцию, которую вам выдаст инспектор, следует до 15 июля 2018 года.

    Фото: образец квитанции

    При несвоевременном предоставлении деклараций и просроченной оплате квитанций предусмотрено наказание в виде штрафных санкций, сумма которых составляет 1 тыс. рублей.

    За каждый день неуплаты станет копиться пеня, что за полгода будет составлять до 30% от долга, а затем начнет расти ежемесячно еще 10%. В итоге соберется внушительная сумма, которую погасить будет не так легко.

    Если будет доказано умышленное уклонение от оплаты налогов, то штрафы возрастут до 20 — 40% от размера скрытого дохода. Стоит также внимательно подсчитывать сумму налога, иначе также можно получить штраф.

    Часто между покупателями и продавцами заключается формальная договоренность, при которой в документах указывается сторонами заниженная стоимость автомобиля с целью снизить налогооблагаемую сумму.

    Но это рискованный шаг, при раскрытии которого возможны довольно неприятные последствия.

    При скрытии прибыли от продажи свыше 600 тыс. рублей, автовладелец может привлекаться к уголовной ответственности.

    Если дохода от продажи авто нет

    По Кодексу (п.17.1 статья 217) прибыль, что была получена от продажи имущества, в независимости, недвижимость это или движимое владение, налогооблагаема.

    А что делать, если прибыль не была получена, или, даже понесен ущерб? Налог с продажи транспортного средства, менее 3 лет находящегося в собственности, не взимается, поскольку оно было продано по более низкой стоимости, нежели куплено.

    Но это совсем не значит, что подача декларации в Налоговую инспекцию отменяется. При составлении документа стоит прилагать договора о покупке и продаже вашей машины или их ксерокопии.

    Сумма налога с продажи автомобиля в собственности менее 3 лет ↑

    Автовладелец освобождается от выплаты налога, если авто у него находится во владении больше 3 лет. Что же делать тем, кто не владеет транспортом так долго?

    Те, кому не нужны срочно деньги, могут подождать, пока не истечет оставшееся время до 3 лет. Вы не можете позволить себе такой роскоши? Тогда стоит юридически подковаться, как сэкономить и в каких ситуациях.

    С какой суммы?

    Каждое физическое лицо имеет свои права и обязанности при оплате налогов. Если вы являетесь резидентом страны, то есть проживаете на территории и имеете паспорт гражданина РФ, налоговая ставка будет составлять 13% от дохода.

    Автовладельцы-нерезиденты обязуются перечислить на государственный счет не менее 30% от доходов с продаж автомобилей.

    При неуплате размер штрафа обычно составляет 5% (ст. 119), но не должен превысить 30% или быть меньше 100 рублей.

    Есть еще такая вероятность потерять свои деньги – оплачивая штраф (100 руб.) за незнание суммы сделки, как это не удивительно.

    С какой суммы не платится налог при продаже квартиры читайте здесь.

    Такая ситуация часто возникает, если владелец продал авто «по доверенности», и просто не представляет, какая стоимость указывалась в договоре при отчетности, которую осуществляло доверенное лицо. Вы не отъездили на своем железном коне больше трех лет?

    Тогда растраты вам гарантированы, за исключением некоторых случаев. 13% дохода взимается (статья 217 НК), если машина является собственностью до 3 лет и стоимость, указанная в договоре, выше 250 тыс. рублей.

    При цене, что не дотягивает такой суммы, вы можете не перечислять государству ничего.

    Никому не хочется переплачивать на налогах, поэтому каждый старается отыскать моменты в законодательстве, с помощью которых можно, если не отменить налог, то хотя бы снизить сумму.

    И сделать это можно благодаря налоговому вычету. Для этого потребуется:

  • Оформить декларацию и отправить ее в уполномоченные органы.
  • Написать заявление, в котором изъявить желание получить налогового вычета.
  • Предъявить в региональном представительстве налоговой службы пакет документов (договор о покупке авто с указанной датой и суммой покупки).
  • Предъявить документ о том, что машина реализована на вторичном рынке.
  • При расчете физическим лицом может быть уменьшен размер налогооблагаемой базы (цены проданной машины), на понесенные расходы при осуществлении сделки купли-продажи.

    Подразумевают под этим оплаченные комиссионные салону или налоговые вычеты на имущество.

    Подробно описано о том, кто имеет права на такую льготу в ст. 220 НК, а размеры вычетов, действующие на момент вашего обращения можно узнать в уполномоченных органах.

    Осуществление вычета возможно исключительно при обращении с такой просьбой в сроки, предусмотренные законодательством.

    Можно также предоставить в Налоговую информацию о том, что непосредственно перед продажей проводился ремонт автомобиля, и были понесены затраты.

    Это позволит также снизить налоговую сумму. Следует собрать такой перечень справок:

  • квитанция об услугах автосервиса с указанием выполненной работы;
  • кассовый чек о покупке комплектующих к транспортному средству;
  • В той ситуации, когда машина продана по более низкой стоимости, чем покупалась, владелец ничего государству должен не будет. Но все должно в обязательном порядке быть подкреплено документами.

    Выбор всегда за вами, как вам удобней – использовать способ налогового вычета или применить для расчета суммы налога формулу, где будет определена разница.

    Как рассчитать?

    Расчет вычета можно провести двумя способами. Первый — с помощью уменьшения прибыли от продажи на сумму вычетов в 250 тыс. руб.

    Расчет будет проведен по такой формуле:

    где x – цена продающегося объекта,

    y – вычет в 250 тыс. руб.,

    z – доходы, облагающиеся налогом.

    При цене авто в 480 тыс. руб., вычет таков:

    480 тыс. – 250 тыс. = 230 тыс.

    13-процентный налог от 230 тыс. руб. – 29 тыс. руб.

    Второй осуществляется путем вычитания из вырученной суммы за машину расходов, которые понесены на ее приобретение:

    К примеру, автомобиль продан за 410 тыс. руб., а куплен за 370 тыс. руб., то расчет будет выглядеть так:

    410 тыс. – 370 тыс. = 40 тыс. 13% = 5,2 тыс. руб.

    Если прибыли нет, то оплачивать ничего не понадобится. Выбор способа расчета суммы налога остается за налогоплательщиком.

    В одних случаях более выгодным является первый вариант, в других, например, когда стоимость объекта при продаже не сильно превысила стоимость его приобретения, привлекательнее для владельцев второй вариант.

    Например, автотранспорт был продан за 650 тыс. рублей. Вычтем по лимиту налоговой льготы в 250 тыс. руб.:

    650 тыс. – 250 тыс. = 400 тыс.

    Полученный результат облагается НДФЛ:

    400 тыс.*13% = 52 тыс. руб.

    Есть и такой вариант: машина продана за 470 тыс. руб., а приобретен был за 400 тыс. руб. Вычтем разницу:

    470 тыс. – 400 тыс. = 70 тыс.

    Облагаться налогом в 13% будет именно эта сумма, и налог составит 9,1 тыс. рублей.

    При отсутствии подтверждающих документов ↑

    Если средство было продано за большую сумму, чем 250 тыс. руб., и оно находится в собственности менее 3 лет, подоходный налог с продажи автомобиля будет составлять 13% от суммы дохода.

    Такой вариант возможен при отсутствии квитанций, который могли бы подтвердить полученный доход. К примеру, при реализации автомобиля по цене 600 тыс. рублей стоит вычесть лимит в 250 тыс.

    Налог будет оплачиваться в размере 13% от 350 тыс. рублей, то есть – 45,5 тыс. рублей.

    Предоставление отчетности в 2018 году ↑

    Отчет в 2018 году мало чем будет отличаться от уже действующего. В государственную Налоговую инспекцию следует подать декларацию, образец заполнения и бланк можно скачать в интернете или взять в региональном представительстве.

    Вместе с этим подается информация об объекте, с дохода от продажи которого будет оплачиваться налог: марка, модель машины, когда была выпущена, за сколько приобретена и продана.

    Отправление документов возможно:

    • личной поездкой в инстанцию;
    • через онлайн-ресурсы (отправляется отсканированный вариант собранной документации);
    • заполнив электронный образец формы 3-НДФЛ и передав его в налоговые органы.
    • Далее вам вышлют квитанцию, которую нужно будет уплатить в ближайшее время. Она будет содержать такую информацию:

    • данные налогоплательщика;
    • о продаваемом автомобиле;
    • размер начисления;
    • сроки, до которых налог должен быть уплачен.
    • С квитанцией вы должны будете отправиться в любой банк, почтовое отделение или иное отделение, где возможна оплата.

      Сама квитанция и корешок сохраняйте, они будут служить доказательством того, что свой долг перед государством вы выполнили.

      Все о налоге при продаже квартиры, находящейся в собственности более 3 лет, читайте здесь.

      Какой налог с продажи квартиры менее 3 лет, смотрите здесь.

      Решив продать транспортное средство, владелец должен не только определиться с той суммой, которую хотелось бы получить при сделке купли-продажи, но и разобраться с размерами налога.

      Какая сумма будет, рассчитывается индивидуально в каждом случае согласно Налоговому кодексу.

      Налог с продажи автомобиля в 2018 году

      Торговые отношения влекут получение прибыли одной из сторон, а прибыль должна облагаться налоговыми сборами. Дорогое и часто продаваемое движимое имущество – автомобильный транспорт, поэтому о налоге с продажи автомобиля в 2018 году стоит узнать гражданам РФ. Помимо купли/продажи, авто может попасть к новому владельцу в качестве наследства или подарка. Следует сохранять все бумаги, регламентирующие машину как собственность, — они понадобятся при продаже ТС и для определения облагаемого дохода.

      Когда продажа автомобиля облагается налогом?

      Занимаясь продажей машины, следует выяснить, нужно ли платить после ее реализации налог в казну государства, или имеются какие-то льготы, а также понадобится ли готовить декларацию или иные бумаги для налоговой службы.

      Что касается отчетности – декларацию 3-НДФЛ должны составлять все продавцы, в собственности которых авто пробыло меньше 3 лет. Заполнить бумаги можно онлайн в Личном кабинете налогоплательщика или вручную на бумажных носителях. При более продолжительном владении продавец освобождается от необходимости составлять декларацию.

      Налог с продажи автомобиля в 2018 году для физических лиц согласно ст. 220 НК РФ не взимается только в трех случая:

      • физическое лицо обладало транспортным средством 3 и более лет;
      • авто продали по более низкой цене, чем уплатили при покупке (прибыль отрицательная);
      • при продаже менее чем за 250000 рублей.
      • Несмотря на малое количество льготных ситуаций, под них попадает много сделок ежедневно, например если авто находилось в собственности более 3 лет

        При выполнении хотя бы одного из условий бывший владелец машины освобождается от выплат. То есть, продав автомобиль в 2016 году и соответствуя одному из трех параметров, гражданин не платит налог с продажи автомобиля в 2018 году.

        Как рассчитывается налог с продажи в 2018?

        При продаже транспортного средства надо учитывать выгоду сделки с учетом вычета взноса в ФНС, если таковой полагается. Как уже было сказано, расчет взноса происходит из соображений, что выручка составила 250000 рублей и более.

        Существует два варианта расчета налога с продажи автомобиля:

        • По затратам. Этот метод применяется, если продавец сохранил бумаги о приобретении авто в собственность, подтверждающие его затраты на покупку. Из суммы продажи ТС вычитается цена, за которую оно было приобретено. При отрицательном значении на этом расчеты и заканчиваются – владелец не понес прибыли и освобождается от налога с продажи автомобиля в 2018 году. Если результат положительный, он облагается стандартным подоходным налогом 13% от суммы.
        • По вычету. Стандартный вычет – единственный выход для тех, кто не смог сохранить документы о покупке машины, поэтому доказать ее стоимость на момент сделки не представляется возможным. Он также применяется, если авто досталось владельцу по наследству или в результате акта дарения. В этом случае от суммы, за которую машина была продана, отнимается 250 тыс. рублей. В случае отрицательного результата расчет заканчивается, налог не платится. Положительный результат облагается стандартным подоходным налогом в 13%.
        • Для наглядности, рассмотрим оба варианта расчетов налога с продажи автомобиля в 2018 году для физических лиц на примере. Предположим, авто было куплено владельцем год назад за 450000 рублей, а продано недавно за 500000 рублей. Все бумаги о предыдущей сделке сохранились и могут быть предъявлены для подтверждения первоначальной стоимости ТС.

          По затратам: 500000 – 450000 = 50000 (прибыль от продажи автомобиля). 50000*0,13 = 6500. Столько составит налог на продажу автомобиля в 2018 году при таких условиях.

          По вычету: 500000 – 250000 = 250000 (прибыль на общих основаниях). 250000*0,13 = 35500 налога.

          Стоит отметить, что если в течение одного календарного года было продано более одного автомобиля одного физического лица, то метод со стандартным вычетом можно применить лишь единожды.

          При вычислении суммы налога при продаже ТС необходимо знать оба способа вычисления налога, поскольку в различных ситуациях один из них может оказаться наиболее выгодным

          Когда физическому лицу нужно отчитываться в ФНС?

          Декларация 3-НДФЛ и налог с продажи автомобиля в 2018 году, пробывшего в собственности более 3 лет, не нужны – владелец полностью освобождается от бумажной волокиты и финансовых затрат.

          Декларация 3-НДФЛ от физического лица с указанием всех сведений о продавце ТС и сведениях о проданном автомобиле должна быть подана с начала и до 30 апреля текущего года. Налог с продажи автомобиля в 2018 году, пробывшего в собственности менее 3 лет, должен быть уплачен в полном размере не позже 15 июля 2018 года.

          Заключение

          Сделки купли/продажи, совершенные физическими лицами в 2018 году, должны быть отражены в налоговой отчетности в начале 2018 года, а сроки уплаты налога с продажи автомобиля в 2018 году – до 15 июля 2018 года.

          Любые сделки, связанные с недвижимостью, контролируются государством. Суммы выплат в бюджет зависят от конкретной ситуации. Главным фактором, влияющим на величину сбора, является период владения имуществом. Продавец обязан платить налог при продаже квартиры менее 3 лет в собственности.

          Законодательная система предъявляет свои требования к любому доходу, полученному на территории страны. Прибыль после продажи квадратных метров, также является доходом, следовательно, подлежит налогообложению.

          Кто является налогоплательщиком

          Выплату в бюджет обязан совершить бывший собственник жилья, получивший доход. Но есть отличия в размере налоговой ставки для резидентов и нерезидентов России, гражданство при этом никак не учитывается:

          1. Резиденты – люди, которые территориально находятся в РФ не менее 183 дней в году – выплачивают 13% налог.
          2. Нерезиденты – проживающие в России менее 183 дней в году – выплачивают 30% налог.
          3. Для представителей первой категории Налоговым Кодексом предусмотрены вычеты и льготные условия при расчете налога, для нерезидентов таких бонусов не имеется, и срок владения ими недвижимостью при продаже не имеет значения.

            В законодательстве нет строгих требованиям к документам, доказывающим сколько человек находится в стране. Подтвердить время пребывания в России можно с помощью заграничного или дипломатического паспорта, миграционной карты, паспорта моряка и т.д.

            Практика показывает, что от граждан РФ крайне редко требуются подобные доказательства, но во избежание неприятностей с налоговыми органами, следует позаботиться о возможном уменьшении суммы налога заранее.

            Лица, освобожденные от выплаты налога государству при продаже имущества, владевшие им менее 3 лет:

          4. получившие квартиру в дар по договору;
          5. вступившие в права наследования;
          6. приватизировавшие квартиру;
          7. получившие жилье, составив договор пожизненной ренты.
          8. Также, согласно новому законодательству, освобождением от уплаты налога является срок владения недвижимостью от 5 лет (для тех, кто приобрел квартиру до 1 января 2016 года).

            Размер суммы налога

            На налог напрямую влияет кадастровая стоимость жилья – считается, что величина полученного дохода должна быть более или равна 70% от ее величины.

            Кадастровая стоимость – это установленная государственными органами стоимость жилья на рынке недвижимости, зависящая от удобства расположения, наличия транспортных узлов, удаленности от центра, комфортабельности, площади и других факторов. Узнать цифру можно в Кадастровой палате, из кадастрового паспорта или на сайте Росреестра.

            Когда рассчитывается налог, за основной показатель принимается максимальная стоимость квартиры. В случае, если это кадастровая, к ней в 2017 году применяют коэффициент понижения 0,7. Договорная учитывается вся целиком. Если квартира была приобретена до начала 2016 года, то налогообложение от кадастровой стоимости не зависит.

            В настоящее время идет переходный период в налогообложении. Коэффициент понижения на 2017 год установлен в размере 0,7, но с каждым годом он будет увеличиваться на одну десятую, пока не достигнет единицы.

            Поэтому продавцам следует задуматься о том, когда им будет выгоднее расстаться со своей собственностью и следует ли ждать несколько лет до вероятного освобождения от налога.

            Продавая квартиру, находящуюся во владении менее 3 лет, собственник должен заполнить декларацию 3-НДФЛ и высчитать величину налога самостоятельно.

            Как рассчитывается сумма налога при продаже жилой недвижимости

            Величина налога равна 13% от суммы стоимости квартиры.

            К примеру, собственник владел купленной им квартирой 1,5 года и продал ее за 3 450 000 рублей. Кадастровая стоимость составляет 4 850 000 рублей.

            Для расчетов берется большая цифра, в этом случае это установленная государством:

            13%*(4 850 000*0,7) = 441 350

            441 350 рублей следует платить в бюджет.

            Способы уменьшить сумму налога

            Обновленный налоговый кодекс РФ позволяет уменьшить сумму доходов, облагаемых налогом в отчетном периоде, на сумму расходов.

            К расходам относятся траты на нотариальные услуги и адвокатов, ремонтные работы в квартире и т.д. В таких ситуациях при подаче декларации 3-НДФЛ прикладываются все чеки. Если расходы превышают доходы, то уплата налога не потребуется, но декларацию, в любом случае, нужно предоставить.

            Пример:

            В начале 2017 года была куплена квартира за 3 500 000 рублей. Кадастровая стоимость составляет 3 200 000. Имеется расчетная квитанция от ремонтной фирмы на проведение в ней работ в феврале на сумму 300 000 рублей. Новый жилец решает продать собственность, находит покупателя. Они обращаются в юридическую контору и оформляют договор купли-продажи на 3 900 000 рублей. На юриста было потрачено 3000.

            Расчет налога происходит следующим образом:

          9. величина дохода равна 3 600 000;
          10. расходы составили – (3 500 000+300 000+3000) = 3 803 000;
          11. доходы за вычетом расходов — (3 900 000 – 3 803 000) = 97 000, с этой цифры рассчитывается налог;
          12. (297 000*13%) = 12 610.
          13. 38 610 рублей – налог на доход с продажи квартиры, необходимый к уплате в бюджет.

            Сумму налога можно уменьшить, используя право на налоговый вычет. Когда продается жилая недвижимость, он составляет 1 000 000 рублей.

          14. 2 человека владеют квартирой в равных долях 1 год;
          15. при ее продаже можно составить 2 договора с покупателем и каждым из них, и уменьшить сумму, облагаемую налогом;
          16. продавая квартиру за 4 000 000 рублей, каждый договор составляется на цену в 2 000 000;
          17. за минусом налогового вычета остается 1 000 000 дохода на продавца.
          18. Таким образом, каждый налогоплательщик отдаст государству по 130 000 рублей.

            Вычет разрешено использовать только раз в году.

            Сумму налога это не уменьшит, но если собственник в том же налоговом периоде приобретет новую недвижимость, то возврат подоходного налога может компенсировать ранее уплаченный.

            Каким образом платится налог

            Когда срок владения квартирой составлял меньше, чем 3 года, после ее продажи необходимо рассчитать налог самостоятельно и сдать декларацию в налоговые органы. Отчетным периодом считается календарный год. Подать форму 3-НДФЛ следует до 30 апреля года, следующего за отчетным.

            Если сумма налога уменьшается за счет расходов, то вместе с декларацией предоставляются все документы, эти расходы подтверждающие.

            Уплата налога должна быть произведена до 15 июля текущего года.

            Наказание за неуплату

            Если форма 3-НДФЛ не была сдана в указанный период, то за каждый месяц просрочки придется заплатить 5% штрафа от суммы налога, но не менее 1000 рублей. Если даже платить в бюджет нечего, пеня все равно взимается.

            Штраф увеличится до 20% за месяц, если уплата будет произведена с задержкой.

            Как можно обойти закон и чем это грозит

            Многие собственники, не желая выплачивать налог, в договоре купли-продажи указывают намного меньшую сумму, чем та, что реально ими была полученная в результате сделки. К примеру, прописав в документах цифру меньше 1 000 000, уменьшенная на вычет налогооблагаемая величина становится нулевой.

            Но такая практика часто не устраивает покупателя:

          19. В случае покупки квартиры по договору ипотечного кредитования этот момент принципиален.
          20. Если судом сделка будет признана недействительной, то квартира вернется к продавцу, а покупатель может остаться лишь с суммой, указанной в договоре.
          21. Когда жилье нравится, новый собственник избежит возможных рисков потери денежных средств, если согласится выплатить продавцу величину налога. Но этот вариант не многим подходит.

            Именно из-за подобных спекулятивных действий в законодательство были внесены изменения об учете кадастровой стоимости при исчислении налога на доходы от продажи недвижимости. Ранее при расчетах учитывали инвентаризационную стоимость, которая значительно ниже и не отражает истинной цены объекта на рынке. Изменения, в том числе, коснулись и временных рамок владения недвижимостью. Теперь всех, кто приобрел квартиру с начала 2016 года и продает ее, пока она не пробыла в собственности 5 лет, обязуют к уплате налога.

            На видео о налоге с продажи квартиры

            Продажа недвижимости, находящейся в собственности менее 3 лет, оформляется стандартным образом. Но на уплату налога в этом случае следует обратить внимание. Заполнение налоговой декларации является обязательным, в независимости от того, имеется ли сумма, положенная к выплате в бюджет, или нет.

            Облагается ли налогом продажа автомобиля в собственности менее 3 лет

            При продаже авто суммой меньше 250 тыс. Подача декларации необязательна!Специально при продаже выяснял этот вопрос. Прошло больше 2-х лет никаких штрафов не получено за непредоставление декларации.

            Обязательно нулевую, я не подал 1000 р штрафа.

            Пришло письмо счастья с налоговой что обязан подать декларацию. У меня нет обоих договоров купли-продажи. Машиной владел менее 3х лет. Что мне предъявлять в налоговой?

            У меня такая же ситуация. Пришло письмо еще в марте. Машину покупала за 170 000,продала за 80 000 спустя 1,5 года.. Но все бы ничего,если бы я документы не выкинула)Откуда же я знала что такой тупой закон вышел! Прошел ведь почти год,так как я продала машину в феврале того года. Пришла я в налоговую, объяснила ситуацию. Мне сказали платить штраф 1000р за утерю договора и так же в общем порядке подавать декларацию. Я их конечно же послала куда подальше и ушла. Теперь вот думаю не будет ли от этого еще хуже?) За границу меня выпустят?)))

            Нужно ли платить налог с продажи автомобиля

            Каждый собственник авто рано или поздно сталкивается с необходимостью его продажи. На сегодняшний день все сделки купли-продажи движимого и недвижимого имущества облагаются налогом. На размер налога при продаже авто влияет несколько факторов.

            Детально о том, какая ставка налога, а также при каких обстоятельствах налог можно не платить на законных основаниях, будет рассказано в этой статье.

            Что это означает

            Если владелец пользуется транспортным средством менее трех лет, необходимо оплачивать налог при продаже транспортного средства в 2018 году. Данный налог называется подоходным – НДФЛ.

            Что говорится в Налоговом кодексе

            Вопросы налогообложения при продаже транспортного средства регулируются Главой 23 НК РФ.

            В частности, законом определено, что налогообложению подлежат доходы, полученные при реализации имущества, которые находятся в собственности физических лиц. В этом случае оплата налога обязательна.

            Ставка НДФЛ составляет 13% от суммы, с которой он взимается (ст. 224 НК РФ).

            Как уплачивается

            Сумма, которая подлежит оплате в налоговой инспекции рассчитывается самостоятельно.

            В налоговую инспекцию необходимо предоставить налоговую декларацию согласно ч.1 ст. 229 НК РФ, при чем не важно, какую сумму продавец получит от продажи, подача данного документа обязательна в любом случае.

            Налоговая декларация содержит в себе перечень полученных доходов физического лица в течение года, т.е. необходимо указать не только полученные средства от продажи автомобиля, а весь совокупный доход.

            Если же физическое лицо не предоставило документ до 30 апреля следующего за отчетным годом период, закон предполагает ответственность за непредоставление декларации в указанный срок в размере 5% от суммы налога, который необходимо оплатить согласно расчетам декларации за каждый месяц просрочки.

            При просрочке подачи документа более чем на полгода, размер штрафа составит 10% от суммы положенного налога.

            В декларации нужно указать общую сумму, по которой был продан автомобиль.

            После того, как в налоговой инспекции будет проверено достоверность записанных данных, налоговая инспекция при необходимости оплаты налога направит налогоплательщику квитанцию с реквизитами и сроками оплаты налога.

            Имущественный налоговый вычет согласно п. 1 ч. 2 ст. 220 НК РФ будет составлять:

          22. при продаже авто, которое находилось в пользовании собственника более трех лет – сумме, по которой был продан автомобиль;
          23. сумме продажи автомобиля, которая не превышает 250 тыс. руб. – если собственник пользовался автомобилем меньше трех лет.
          24. Чтобы не пользоваться данным способом, можно уменьшить сумму доходов, которые подлежат налогообложению на сумму документально подтвержденных расходов, которые были связаны с данными доходами.

            Это значит, что для того, чтобы меньше заплатить по налогам необходимо сохранить все расходные документы, связанные с автомобилем.

            Машина также может быть продана и по генеральной доверенности, однако передача машины в таком случае не будет считаться продажей, поэтому налог с продажи автомобиля по генеральной доверенности платить не нужно.

            Если же доверенное лицо не будет в течение 3 лет продавать машину, то переживать вообще не стоит, однако же при продаже нужно предупредить об этом собственника, чтобы можно было подать декларацию и избежать уплаты налога.

            Налог с продажи автомобиля в собственности менее 3 лет

            Если машина находилась в собственности продавца менее 3 лет, то платить НДФЛ придется независимо от стоимости авто.

            Однако, закон предоставляет возможность снизить размер доходов, которые берутся во внимание при расчете налога к оплате, и причем налогоплательщик самостоятельно может выбрать наиболее подходящий для него:

          25. налоговый вычет;
          26. уменьшение базы налогообложения.
          27. Стоит отметить, что независимо от того, какой будет выбран вариант, все равно придется подавать декларацию в налоговые органы.

            Итак, первый способ, с помощью которого можно уменьшить доходы при расчетах налога – это получение налогового вычета.

            Вычетом является определенная сумма, которая установлена на законодательном уровне и составляет 250 тыс. руб. в год согласно п.1 ч.2 ст.220 НК РФ. К иному имуществу в данном случае и можно отнести автомобильное средство.

            Начисленный налог согласно ставке, в 13% нужно оплатить с суммы, которая превышает 250 тыс. руб. Если же машина дешевле 250 тыс. руб. или равняется этой сумме, то оплачивать налог не придется.

            Второй способ – это уменьшение полученного дохода за счет понесенных расходов. Расход может быть увеличен за счет вложения денежных средств в ремонт машины, или ее тюнинг.

            Однако, в таком случае все данные дополнительные расходы должны подтверждаться чеками или квитанциями.

            В этом случае налог с продажи машины будет оплачен с разницы между полученным доходом и подтвержденными расходами. Если окажется, что расходы будут превышать доходы, то налоги платить не нужно.

            Куда платить транспортный налог юридическим лицам в 2018 году, смотрите здесь.

            Более 3 лет

            Если же машина находилась у владельца более 3 лет, то налог не нужно платить, причем полученная сумма от продажи никак не влияет на необходимость оплаты налога согласно п.17.1 ст. 217 НК РФ.

            Стоит учесть, что НК РФ указывает срок 3 года, однако это не имеется ввиду — календарный год, а именно 36 месяцев. Это значит, что срок владения автомобилем может начаться в любой период года.

            Определить этот момент просто – достаточно посмотреть в договор купли-продажи (если машина была куплена у физического лица) или в справку – счет (при покупке нового авто в салоне).

            К тому же, оплачивать налог нет необходимости, если все эти три года владелец был один и тот же.

            Если же, к примеру, в течение года машина была подарена кому-то из родственников, то чтобы не платить налог нужно снова ждать 36 месяцев.

            Момент постановки машины на учет в ГИБДД не влияют на срок владения машиной и соответственно не имеет значения.

            Особенности оплаты

            Оплатить налог можно несколькими способами:

          28. лично обратившись в налоговую инспекцию по месту регистрации;
          29. отправить декларацию почтой ценным письмом;
          30. заполнить и отправить декларацию через интернет на сайте ФНС РФ. На сайте есть отдельный раздел, где можно скачать декларацию и инструкцию к ее правильному заполнению.
          31. Если же налогоплательщик решил обратиться в налоговую, то необходимо взять:

          32. паспорт гражданина РФ;
          33. идентификационный код;
          34. паспорт на машину;
          35. декларацию;
          36. договор, подтверждающий оплату сделки.
          37. После изучения всех документов сотрудник налоговой инспекции выдаст квитанцию для оплаты налога с указанием суммы.

            Так, если же машина перешла лицу в порядке наследования, то налог при продаже автомобиля, полученного по наследству, не оплачивается, однако может быть взыскан при его реализации.

            Налог при получении наследства не оплачивается, но может быть взыскан при его реализации. При продаже машина в течение 3 лет, с момента оформления машины в собственность, наследник будет вынужден оплатить налоги – 13% от дохода.

            При пользовании машиной более трех лет, используя налоговый вычет, наследнику не нужно платить налоги.
            Что касается уплаты налога при продаже автомобиля родственнику, то оплата проводится по общим правилам.

            Для физических лиц

            Физическое лицо, которое получило доход от продажи авто должно оплатить в бюджет государства 13% с этой суммы. После того, как машина продана продавец должен подать декларацию и подготовленные выше документы в налоговую.

            Налог платится только тогда, если машина находилась в собственности не больше 3 лет и была продана не дороже 250 тыс. руб. В таком случае налоговая служба предъявит счет к оплате в размере 13% от суммы полученного дохода.

            Для юридических лиц

            Что касается налогов от продажи машины с юридических лиц, то сумма рассчитывается в индивидуальном порядке. На сумму налогов влияет не только сумма, полученная от продажи, но и амортизация машины.

            В бухгалтерии должны провести балансовую стоимость машины и сумму продажи. С учетом прибыли, а также вида налогообложения юридическое лицо должно оплатить сумму налога в бюджет государства.

            Для государства физическое лицо и индивидуальный предприниматель – это одно лицо. Из этого следует, что все имущество предпринимателя – это имущество физического лица, которое зарегистрировано как индивидуальный предприниматель.

            Это означает, что при продаже машины индивидуальным предпринимателем, не важно, была ли она использована при осуществлении предпринимательской деятельности.

            Важен другой вопрос, от какого лица будет совершена сделка – от физического лица или от предпринимателя. Прежде всего необходимо выяснить, с какой целью был приобретен автомобиль.

            Если же продажа машины осуществляется частным лицом, то необходимо будет оплатить НДС, если же от предпринимателя, то оплатить необходимо и налог по УСН (п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 249 НК РФ).

            Если же ИП уже закрыл свой бизнес и исключен из ЕРИП, то придется оплатить еще и НДФЛ.

            Чтобы не платить НДС, ИП должен использовать упрощенную систему налогообложения, ведь в таком случае он не будет являться плательщиком данного налога.

            При оплате единого налога, налогоплательщик согласно п. 4 ст. 346.26 НК РФ освобожден от оплаты НДФЛ. Перечень видов деятельности, при которых возможно использование единого налога указано в п. 2 ст. 346.26 НК РФ.

            Если же ИП не будет находится в этом перечне, то при продаже авто придется оплатить НДФЛ.

            Для нерезидентов

            Если же НДФЛ оплачивает гражданин, который является нерезидентом РФ, при продаже авто должен оплатить налог в размере 30% от полученной суммы продажи (п. 3 ст. 224 НК РФ).

            При этом использование имущественных налоговых вычет не предоставляется, как и уменьшение базы налогообложения за счет расходов на автомобиль.

            Как подается декларация

            При подаче декларации необходимо заранее собрать все необходимые для налоговой инспекции документы:

          38. паспорт гражданина РФ и идентификационный код;
          39. справка о доходах за последний год;
          40. документы, подтверждающие, что автомобиль находился в собственности продавца;
          41. договор, свидетельствующие о продаже автомобиля.
          42. Заполнить декларацию можно и дома, скачав бланк с официального сайта ФНС РФ, после чего отправить ее через сайт или же лично принести в налоговую инспекцию.

            Оплата налогов проводится на следующий год после получения доходов, до 30 апреля следующего года.

            Как не платить

            Закон выделяет несколько случаев, согласно которым оплата налога при получении доходов не производится.

            Одним из таких особенностей является владение автомобилем более трех лет – п. 17.1 ст. 217 НК РФ. Это значит, что при длительном владении машиной можно избавить себя от уплаты средств в доход государства.

            Однако стоит помнить, что в этом случае имеется в ввиду не три календарных года, а 36 месяцев.

            Налог не подлежит оплате и в том случае, если машина была продана дешевле, чем была куплена собственником. В таком случае у продавца нет дохода, соответственно и платить налог не с чего.

            Однако в подтверждение этого необходимо предоставить документы, свидетельствующие о покупке авто и последующей его продажи.

            Не нужно платить налоги, если машина стоит не дороже 250 тыс. руб. Данная сумма установлена НК РФ и является лимитом налогового вычета.

            Если сказать по-простому – именно на такую сумму может быть снижена база налогообложения. Это значит, если машина стоит 250 тыс. руб., база налогообложения при вычете этой же сумме будет 0, поэтому и налог взымать будет не с чего.

            Данную сумму можно вычитать от суммы продажи и в том случае, если машина находилась в собственности меньше 3 лет и нет факта или документального подтверждения того. Что машина была куплена дороже.

            За время пользования машиной собственник мог сделать не мало оснащений в машине, в результате чего она могла стоить даже дороже, чем при покупке.

            В такой ситуации размер налога, который подлежит к оплате рассчитывается так:

            (цена, по которой продан автомобиль – 250 тыс. руб)*13%.

            Таким образом, не придется платить налог с продажи машины, если:

          43. машина была продана дешевле, чем куплена;
          44. во владении собственника авто находилось более трех лет
          45. цена автомобиля менее 250 тыс. руб.
          46. Таким образом, законом определены четкие рамки, когда оплата налога обязательна, и в каких случаях собственники вообще освобождены от его уплаты.

            Единственное действие, которое обязательно в любом случае – это подача декларации. При уклонении от данной обязанности налогоплательщики будут нести ответственность.

            Уменьшает ли транспортный налог, налог на прибыль, рассказывается на странице.

            О том, как считается транспортный налог по лошадиным силам, есть информация.

            Видео: Налог с продажи автомобиля

            Смотрите так же:

            • Приказ в срок до передать Приказ о передаче товарно материальных ценностей другой организации в бюджете образец Приказ о приеме-передачи товарно-материальных средств в связи с отпуском кладовщика ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ о передаче-приеме материальных ценностей в связи […]
            • Правило умножение степеней с разными основаниями Сложение, вычитание, умножение, и деление степеней Сложение и вычитание степеней Очевидно, что числа со степенями могут слагаться, как другие величины , путем их сложения одно за другим со своими знаками. Так, сумма a 3 и b 2 есть a 3 + b 2 . Сумма a 3 - b n […]
            • Россия налог на богатство Что попадает под налог на роскошь в 2018 году Закона о налоге на роскошь не существовало вплоть до 2014 года. Еще в 2013 году Федеральная налоговая служба предпринимала попытки разработать особый налог для тех, кто владеет дорогим имуществом. Основной […]
            • Налог на землю в кирове Налог на землю в кирове Поселок "Прилазурный" Поселок "Старая Быстрица" Поселок "Ральники" Бизнес идеи Продажа земельных участков в Кирове Наша компания помогает купить землю в Кирове и уже на протяжении нескольких лет предоставляет квалифицированную […]
            • Кадровые приказы приказ на очередной отпуск Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику На основании данного приказа фиксируется факт предоставления отпусков работникам организации. Издается приказ руководителем организации. В соответствии с Общероссийским классификатором управленческой […]
            • Правила финляндии на ввоз животного Как путешествовать с животными Если вы едете из России в Финляндию и хотите взять в путешествие своего домашнего питомца, вам необходимо заранее сделать ему: прививку от бешенства; микрочип (идентификация); ветеринарное свидетельство (или паспорт […]
            • Нотариусы москвы на 1905 года Нотариусы у метро Улица 1905 года В Москве рядом со станцией метро Улица 1905 года находится 9 нотариальных контор. В них 3 нотариуса работают после 6 вечера в будние дни, 3 нотариуса работают в субботу и ни один нотариус не работает по воскресеньям. Ниже […]
            • Кислородный коллектор Коллектор кислородный медицинский КР-1 Цена 11000,00 руб. Коллектор вентилей ВК-97 кислородный медицинский. Предназначен для подключения к кислородному баллону или рампе кислородных баллонов (через змеевик) с последующим распределением кислорода по […]